[ACTUALIDAD DIARIA]

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Directiva 91/308/CEE – Prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales – Obligación impuesta a los abogados de informar a las autoridades competentes de cualquier hecho que pudiera ser indicio de blanqueo de capitales – Derecho a un proceso justo – Secreto profesional e independencia de los abogados

(publicado en Actualidad Diaria 1024 el 26 de junio de 2007)

La Directiva relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales es uno de los principales instrumentos internacionales de lucha contra el blanqueo de capitales. En 2001, dicha Directiva se actualizó para tener en cuenta las conclusiones de la Comisión y los deseos manifestados por el Parlamento Europeo y los Estados miembros. A partir de ese momento, los notarios y los profesionales independientes del ámbito jurídico, tal y como han sido definidos por los Estados miembros, están sujetos a lo dispuesto en la Directiva cuando intervienen en operaciones financieras o inmobiliarias o cuando actúan en nombre y por cuenta de sociedades en cualquier transacción financiera o inmobiliaria.
Mediante dos recursos presentados el 22 de julio de 2004 por varios Consejos de Colegios de Abogados, se solicitó a la Cour d'arbitrage (Cour constitutionnelle, Bélgica) que anulara varios artículos de la Ley belga de adaptación a dicha Directiva.
Los demandantes sostienen, en particular, que el hecho de hacer extensibles a los abogados las obligaciones de informar a las autoridades competentes cuando tengan conocimiento de hechos que sepan o sospechen que están vinculados al blanqueo de capitales y de transmitir a dichas autoridades la información complementaria que éstas consideren útil, constituye una vulneración injustificada de los principios de secreto profesional e independencia de los abogados, principios que, según los demandantes, son un elemento constitutivo del derecho fundamental de todo justiciable a un proceso justo y al respeto del derecho de defensa.
En este contexto, la Cour d'arbitrage preguntó al Tribunal de Justicia de las Comunidades Europeas si imponer a los abogados las obligaciones de información y de cooperación con las autoridades responsables de la lucha contra el blanqueo de capitales viola el derecho a un proceso justo.
El Tribunal de Justicia recuerda que los abogados tan sólo están sometidos a las obligaciones de información y de cooperación en la medida en que asistan a sus clientes en la concepción o realización de determinadas transacciones, esencialmente de orden financiero e inmobiliario, o cuando actúen en nombre de su cliente y por cuenta del mismo en cualquier transacción financiera o inmobiliaria. Por regla general, tales actividades se sitúan, debido a su propia naturaleza, en un contexto que no tiene ninguna relación con un procedimiento judicial y, por lo tanto, al margen del ámbito de aplicación del derecho a un proceso justo.
Desde el momento en que la asistencia de abogado se solicite para desempeñar una misión de defensa o representación ante los tribunales o para obtener asesoramiento sobre la incoación o la forma de evitar un proceso, el abogado de que se trate quedará dispensado de las obligaciones de información y de cooperación, careciendo de importancia que la información se haya recibido u obtenido antes, durante o después del proceso. Tal dispensa contribuye a preservar el derecho del cliente a un proceso justo.
En cambio, las exigencias vinculadas al derecho a un proceso justo no se oponen a que, cuando los abogados actúen en el marco preciso de las citadas transacciones, de orden financiero e inmobiliario sin relación alguna con un proceso judicial tales abogados estén sometidos a las obligaciones de información y de cooperación que impone la Directiva, puesto que las mencionadas obligaciones se justifican por la necesidad de luchar eficazmente contra el blanqueo de capitales, que influye de manera manifiesta en el aumento de la delincuencia organizada, el cual representa, a su vez, una amenaza especial para las sociedades de los Estados miembros.
En consecuencia, el Tribunal de Justicia declara que la imposición a los abogados de las obligaciones de información y de cooperación con las autoridades responsables de la lucha contre el blanqueo de capitales, cuando éstos intervienen en determinadas transacciones de carácter financiero y sin relación alguna con un proceso judicial, no vulnera el derecho a un proceso justo.